了在给定时期内进出公司的净现金或现金等价物。现金流代表金钱的转移。但不包括应收账款客户欠公司的钱和应付账款公司欠其供应商和供应商的钱的金额。 例如。一家成长中的初创公司通常花的钱可能比赚的钱多。虽然从长远来看。这些余额有时会得到调节。但这些未付余额不会影响现金流量表。 利润 在会计术语中。利润是营业收入减去营业费用后的总余额。即赚取的金额与支出的金额之间的差额。它是公司损益表中的首要项目。会计师将利润分为三大类: 毛利。毛利润是从公司收入中减去销售商品的总成本。销售商品的成本包括劳动力和用品。但不包括较高的固定成本。如房地产付款和利息。无论生产情况如何。这些固定成本都是所欠的。 营业利润。营业利润是公司的息税前利润EBIT。这意味着您只需关注公司核心业务运营的收入和支出。例如劳动力供应品和房地产。长期债务和税收——与日常业务活动的直接关系较小——不计入营业利润。换句话说。

如果一家公司从非核心

活动中赚钱——例如。如果一家娱乐公司从互联网初创公司的投资中获得股息——那么收入就不会计入其营业利润。 净利。公司的净利润包含其收入和所有费用。这意味着所有支出即工资供应品税收和利息 克罗地亚电子邮件列表 均从所有收入核心收入流和辅助收入流中减去。 如何计算现金流量 从本质上讲。公司的现金流量表反映了这个简单的等式: 库存现金-费用=现金流量 例如。如果一家公司在给定月份的收入为 , 美元。其支出为 , 美元。则其正现金流为 , 美元。或者。如果同一家公司每月赚取 , 美元。但支出 , 美元。则其现金流量为负 – , 美元。 企业主和会计师还使用更具体的现金流量方程来计算自由现金流量经营现金流量和现金流量预测。操作方法如下: 如何计算自由现金流 自由现金流是公司从其日常运营中产生的资金减去资本支出的资金。因此。自由现金流量方程为: 自由现金流=运营现金-资本支出 资本支出包括财产厂房和设备 PP&E 支出。然后根据升值和摊销进行调整。

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如何计算经营现金流量 公

司的经营现金流量包括与日常活动相关的收入和流出。经营现金流量公式为: 营业现金流量=营业收入+非现金支出-税金+营运资金变动 该公式首先将息税前利润 EBIT 与各种非现金费用例如折旧已发行股票和递延税款相结合。然后减去营运资本的变化。即公司流动资产和负债之间的差额。 如何计算现金流预测 现金流量预测估计企业未来的 ASB 目录 销售和费用。使用以下公式创建现金流量预测: 期末现金=期初现金+预计现金流入-预计现金流出 预计现金流入包括应收账款中的未付余额和投这意味着您只需关注公司核心业务运营的收入和支出。例如劳动力供应品和房地产。长期债务和税收——与日常业务活动的直接关系较小——不计入营业利润。换句话说。资的未来付款。预计现金流出包括应付账款和未来财务义务如工资供应品税收和债务利息中的未清余额。